德鴻
691022.60−1.60−6.61%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q319.83%512.43%451.35%98.7 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
23Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 19.83% | 512.43% | 451.35% | 98.7 |
| 2026 Q2 | 23.21% | 434.39% | 390.96% | 234.6 |
| 2026 Q1 | 27.80% | 360.40% | 331.14% | 201.4 |
| 2025 Q4 | 20.07% | 484.29% | 441.06% | 301.5 |
| 2025 Q3 | 21.98% | 433.39% | 373.96% | 305.4 |
| 2025 Q2 | 22.71% | 419.25% | 364.37% | 247.6 |
| 2025 Q1 | 27.97% | 331.74% | 293.27% | 80.5 |
| 2024 Q4 | 23.16% | 406.89% | 359.59% | 148.9 |
| 2024 Q2 | 22.36% | 434.56% | 381.11% | −16.3 |
| 2023 Q4 | 23.77% | 423.05% | 380.51% | 113.8 |
| 2023 Q2 | 27.13% | 367.52% | 323.54% | 67.5 |
| 2022 Q4 | 29.49% | 325.07% | 303.11% | 108.2 |
經營效率單位：天
2026 Q340.9 天17.6 天50.7 天58.4 天7.7 天
週轉天數（天）
23Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 40.9 | 17.6 | 50.7 | 58.4 | 7.7 |
| 2026 Q2 | 26.7 | 18.3 | 47.6 | 45.0 | −2.6 |
| 2026 Q1 | 36.7 | 17.2 | 40.6 | 54.0 | 13.4 |
| 2025 Q4 | 34.2 | 14.3 | 33.4 | 48.5 | 15.1 |
| 2025 Q3 | 22.4 | 15.8 | 46.1 | 38.2 | −8.0 |
| 2025 Q2 | 14.6 | 13.9 | 38.6 | 28.5 | −10.1 |
| 2025 Q1 | 29.0 | 19.3 | 54.9 | 48.3 | −6.6 |
| 2024 Q4 | — | 8.2 | — | — | — |
| 2024 Q2 | — | 12.7 | — | — | — |
| 2023 Q4 | — | 15.1 | — | — | — |
| 2023 Q2 | — | 21.4 | — | — | — |
| 2022 Q4 | — | 12.0 | — | — | — |
現金流單位：億元
2026 Q3−0.23 億元−0.01 億元−0.23 億元
單季現金流（億元）
23Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | −0.23 | −0.01 | −0.23 |
| 2026 Q2 | 0.10 | −0.01 | 0.09 |
| 2026 Q1 | 0.07 | 0.00 | 0.06 |
| 2025 Q4 | 0.66 | 0.00 | 0.66 |
| 2025 Q3 | −0.16 | 0.00 | −0.16 |
| 2025 Q2 | 0.11 | 0.00 | 0.11 |
| 2025 Q1 | −0.06 | −0.01 | −0.06 |
| 2024 Q4 | 0.50 | −0.01 | 0.49 |
| 2024 Q2 | −0.16 | −0.02 | −0.17 |
| 2023 Q4 | 0.36 | 0.00 | 0.36 |
| 2023 Q2 | 0.13 | 0.00 | 0.13 |
| 2022 Q4 | 1.05 | −0.03 | 1.02 |