永道-KY
686388−0.4−0.45%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q2
2026 Q240.19%184.21%137.28%10.5 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 40.19% | 184.21% | 137.28% | 10.5 |
| 2026 Q1 | 36.69% | 205.92% | 155.22% | 6.1 |
| 2025 Q4 | 35.70% | 223.45% | 171.48% | 3.5 |
| 2025 Q3 | 32.94% | 288.84% | 211.13% | 9.2 |
| 2025 Q2 | 33.97% | 322.87% | 261.01% | 1.3 |
| 2025 Q1 | 29.48% | 399.94% | 330.26% | 23.7 |
| 2024 Q4 | 31.07% | 377.35% | 306.36% | 33.6 |
| 2024 Q3 | 23.99% | 293.41% | 215.28% | 72.5 |
| 2024 Q2 | 23.99% | 253.88% | 186.04% | 106.6 |
| 2024 Q1 | 19.97% | 306.64% | 228.11% | 306.5 |
| 2023 Q4 | 16.49% | 350.75% | 273.68% | 94.2 |
| 2023 Q3 | 10.83% | 544.21% | 411.50% | 322.1 |
| 2023 Q2 | 14.12% | 417.70% | 306.80% | 1,856.3 |
| 2023 Q1 | 10.00% | 558.37% | 419.49% | 1,373.9 |
| 2022 Q4 | 11.59% | 344.39% | 228.52% | 971.2 |
| 2021 Q4 | 16.12% | 403.36% | 350.22% | 1,079.2 |
經營效率單位：天
2026 Q279.0 天96.3 天64.6 天175.3 天110.7 天
週轉天數（天）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 79.0 | 96.3 | 64.6 | 175.3 | 110.7 |
| 2026 Q1 | 87.5 | 105.6 | 56.3 | 193.2 | 136.9 |
| 2025 Q4 | 77.6 | 105.3 | 49.1 | 182.9 | 133.8 |
| 2025 Q3 | 99.6 | 146.6 | 65.0 | 246.2 | 181.2 |
| 2025 Q2 | 117.0 | 131.9 | 60.9 | 248.9 | 188.0 |
| 2025 Q1 | 111.6 | 115.6 | 62.1 | 227.2 | 165.1 |
| 2024 Q4 | 84.1 | 101.4 | 56.0 | 185.6 | 129.6 |
| 2024 Q3 | 82.1 | 125.5 | 74.9 | 207.6 | 132.6 |
| 2024 Q2 | 69.9 | 111.5 | 73.8 | 181.4 | 107.5 |
| 2024 Q1 | 77.4 | 116.4 | 77.4 | 193.7 | 116.4 |
| 2023 Q4 | 62.6 | 90.6 | 47.8 | 153.2 | 105.3 |
| 2023 Q3 | 60.5 | 124.4 | 60.3 | 184.8 | 124.6 |
| 2023 Q2 | 56.4 | 144.9 | 84.6 | 201.3 | 116.7 |
| 2023 Q1 | 45.9 | 123.9 | 80.1 | 169.8 | 89.7 |
| 2022 Q4 | — | 30.2 | — | — | — |
| 2021 Q4 | — | 18.1 | — | — | — |
現金流單位：億元
2026 Q20.67 億元−2.98 億元−2.31 億元
單季現金流（億元）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 0.67 | −2.98 | −2.31 |
| 2026 Q1 | 1.66 | −1.17 | 0.49 |
| 2025 Q4 | −0.15 | −3.78 | −3.93 |
| 2025 Q3 | 3.88 | −0.15 | 3.73 |
| 2025 Q2 | 1.04 | −2.08 | −1.04 |
| 2025 Q1 | 3.37 | −0.90 | 2.47 |
| 2024 Q4 | 1.28 | −3.15 | −1.87 |
| 2024 Q3 | −0.37 | −2.10 | −2.46 |
| 2024 Q2 | 2.10 | −2.20 | −0.10 |
| 2024 Q1 | 0.10 | −1.87 | −1.77 |
| 2023 Q4 | 1.21 | −0.69 | 0.52 |
| 2023 Q3 | 0.16 | −0.52 | −0.36 |
| 2023 Q2 | 0.61 | −0.30 | 0.31 |
| 2023 Q1 | −0.60 | −0.11 | −0.71 |
| 2022 Q4 | 18.56 | −0.37 | 18.19 |
| 2021 Q4 | 5.17 | −3.71 | 1.46 |
財經資料來源：FinLab