政伸

8481上市

40.25−0.05−0.12%收盤・資料日 2026-11-06

償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3

2026 Q310.02%737.36%375.19%497.5 倍

負債比率（%）

流動比率、速動比率（%）

利息保障倍數（倍）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	負債比率	流動比率	速動比率	利息保障倍數
2026 Q3	10.02%	737.36%	375.19%	497.5
2026 Q2	17.98%	411.94%	215.43%	331.1
2026 Q1	18.12%	405.03%	197.85%	353.5
2025 Q4	10.87%	680.23%	345.23%	308.5
2025 Q3	10.60%	689.35%	377.10%	509.7
2025 Q2	18.18%	402.21%	235.71%	179.8
2025 Q1	18.34%	400.82%	264.79%	303.0
2024 Q4	11.30%	666.04%	482.78%	264.3
2024 Q3	10.62%	673.87%	589.30%	275.0
2024 Q2	16.57%	434.06%	385.27%	327.5
2024 Q1	16.88%	417.98%	368.14%	313.0
2023 Q4	11.67%	606.31%	532.47%	96.6
2023 Q3	10.04%	668.43%	577.17%	246.0
2023 Q2	20.74%	335.08%	295.40%	195.9
2023 Q1	23.53%	295.90%	259.58%	384.3
2022 Q4	16.30%	439.20%	385.58%	182.9
2022 Q3	16.04%	442.70%	372.52%	661.7
2022 Q2	31.31%	239.15%	207.17%	285.7
2022 Q1	35.26%	206.53%	179.01%	436.0
2021 Q4	20.31%	366.53%	321.37%	255.8

2026 Q383.7 天79.2 天25.8 天162.9 天137.1 天

週轉天數（天）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	應收帳款週轉天數	存貨週轉天數	應付帳款週轉天數	營業週期	現金轉換循環
2026 Q3	83.7	79.2	25.8	162.9	137.1
2026 Q2	83.4	78.3	26.0	161.7	135.7
2026 Q1	88.0	80.3	25.8	168.4	142.6
2025 Q4	89.4	67.9	23.5	157.3	133.8
2025 Q3	84.6	69.9	25.1	154.5	129.4
2025 Q2	94.2	76.2	25.6	170.4	144.8
2025 Q1	91.2	73.1	25.2	164.3	139.0
2024 Q4	89.6	68.6	27.4	158.1	130.8
2024 Q3	86.5	74.5	32.6	161.0	128.4
2024 Q2	84.5	71.9	29.5	156.5	127.0
2024 Q1	91.6	80.6	30.7	172.2	141.5
2023 Q4	92.9	78.1	28.4	171.0	142.6
2023 Q3	94.8	85.3	27.4	180.1	152.7
2023 Q2	104.5	85.6	26.5	190.2	163.7
2023 Q1	105.1	90.9	31.3	196.0	164.7
2022 Q4	108.0	82.8	29.0	190.9	161.8
2022 Q3	91.1	74.5	27.9	165.6	137.7
2022 Q2	93.4	73.8	27.7	167.2	139.6
2022 Q1	95.8	69.9	26.9	165.7	138.8
2021 Q4	93.5	65.0	31.4	158.4	127.1

2026 Q30.86 億元−0.07 億元0.79 億元

單季現金流（億元）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	營運現金流	資本支出	自由現金流
2026 Q3	0.86	−0.07	0.79
2026 Q2	0.47	−0.16	0.31
2026 Q1	0.28	−0.04	0.24
2025 Q4	1.17	−0.03	1.14
2025 Q3	0.86	−0.06	0.79
2025 Q2	0.68	−0.17	0.51
2025 Q1	0.68	−0.05	0.63
2024 Q4	0.81	−0.07	0.74
2024 Q3	0.57	−0.09	0.48
2024 Q2	0.67	−0.06	0.62
2024 Q1	0.22	−0.02	0.20
2023 Q4	0.65	−0.03	0.61
2023 Q3	0.74	−0.12	0.62
2023 Q2	0.76	−0.14	0.61
2023 Q1	0.20	−0.05	0.15
2022 Q4	2.23	−0.15	2.08
2022 Q3	1.23	−0.06	1.17
2022 Q2	1.52	−0.07	1.45
2022 Q1	0.18	−0.14	0.04
2021 Q4	1.56	−0.07	1.48