精誠金融
781937.10−2.20−5.60%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q2
2026 Q223.07%408.97%284.10%21.5 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 23.07% | 408.97% | 284.10% | 21.5 |
| 2026 Q1 | 28.51% | 317.16% | 176.03% | 93.7 |
| 2025 Q4 | 28.31% | 317.84% | 177.82% | 130.1 |
| 2025 Q3 | 28.53% | 305.73% | 206.64% | 142.5 |
| 2025 Q2 | 31.08% | 280.48% | 170.15% | 117.2 |
| 2024 Q4 | 27.15% | 352.98% | 181.80% | 82.8 |
| 2023 Q4 | 29.05% | 388.02% | 203.68% | — |
| 2022 Q4 | 19.94% | 466.51% | 312.80% | — |
經營效率單位：天
2026 Q283.9 天94.0 天39.4 天178.0 天138.6 天
週轉天數（天）
22Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 83.9 | 94.0 | 39.4 | 178.0 | 138.6 |
| 2026 Q1 | 70.8 | 87.8 | 37.0 | 158.6 | 121.6 |
| 2025 Q4 | 86.2 | 65.2 | 53.8 | 151.4 | 97.6 |
| 2025 Q3 | 87.1 | 64.4 | 57.1 | 151.4 | 94.4 |
| 2025 Q2 | — | 42.8 | — | — | — |
| 2024 Q4 | — | 25.5 | — | — | — |
現金流單位：億元
2026 Q2−1.30 億元0.00 億元−1.30 億元
單季現金流（億元）
22Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | −1.30 | 0.00 | −1.30 |
| 2026 Q1 | 0.02 | −0.01 | 0.01 |
| 2025 Q4 | 0.32 | −0.01 | 0.31 |
| 2025 Q3 | 0.33 | −0.02 | 0.31 |
| 2025 Q2 | −0.35 | −0.01 | −0.36 |
| 2024 Q4 | 0.31 | −0.27 | 0.05 |