中華資安
7765236+2.0+0.85%收盤・資料日 2026-11-06
法說 11/12
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q327.57%331.90%189.91%496.4 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
23Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 27.57% | 331.90% | 189.91% | 496.4 |
| 2026 Q2 | 38.28% | 238.22% | 168.37% | 465.7 |
| 2026 Q1 | 25.09% | 376.44% | 273.46% | 505.0 |
| 2025 Q4 | 27.56% | 332.35% | 240.44% | 1,106.6 |
| 2025 Q3 | 25.24% | 366.22% | 330.22% | 689.9 |
| 2025 Q2 | 54.58% | 150.60% | 129.17% | 1,126.1 |
| 2025 Q1 | 37.66% | 220.43% | 187.02% | 1,316.7 |
| 2024 Q4 | 46.03% | 188.16% | 161.88% | 1,310.5 |
| 2024 Q2 | 51.18% | 167.06% | 137.94% | 823.4 |
| 2023 Q4 | 44.29% | 195.50% | 166.14% | — |
| 2022 Q4 | 47.53% | 182.68% | 150.67% | — |
經營效率單位：天
2026 Q329.1 天21.3 天84.7 天50.4 天−34.2 天
週轉天數（天）
23Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 29.1 | 21.3 | 84.7 | 50.4 | −34.2 |
| 2026 Q2 | 32.7 | 19.0 | 77.8 | 51.7 | −26.1 |
| 2026 Q1 | 38.1 | 20.7 | 80.2 | 58.8 | −21.4 |
| 2025 Q4 | 34.9 | 25.1 | 74.3 | 60.1 | −14.2 |
| 2025 Q3 | 36.1 | 23.9 | 67.1 | 59.9 | −7.2 |
| 2025 Q2 | 41.5 | 20.5 | 69.8 | 61.9 | −7.9 |
| 2025 Q1 | 38.7 | 15.6 | 78.9 | 54.3 | −24.6 |
| 2024 Q4 | — | 6.0 | — | — | — |
| 2024 Q2 | — | 11.9 | — | — | — |
現金流單位：億元
2026 Q32.93 億元−0.16 億元2.77 億元
單季現金流（億元）
23Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 2.93 | −0.16 | 2.77 |
| 2026 Q2 | 0.91 | −0.01 | 0.89 |
| 2026 Q1 | 1.06 | −0.16 | 0.90 |
| 2025 Q4 | 1.48 | −0.09 | 1.40 |
| 2025 Q3 | 1.21 | −0.05 | 1.17 |
| 2025 Q2 | 1.69 | −0.03 | 1.66 |
| 2025 Q1 | 0.86 | −0.01 | 0.84 |
| 2024 Q4 | 3.10 | −0.17 | 2.93 |
| 2024 Q2 | 1.36 | −0.07 | 1.30 |
財經資料來源：FinLab