聯友金屬-創
76101,150−5−0.43%收盤・資料日 2026-11-06
法說 11/11
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q2
2026 Q252.41%289.50%157.91%91.7 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 52.41% | 289.50% | 157.91% | 91.7 |
| 2026 Q1 | 46.76% | 199.34% | 93.96% | 83.6 |
| 2025 Q4 | 46.73% | 196.57% | 91.36% | 35.3 |
| 2025 Q3 | 48.31% | 195.53% | 113.91% | 9.4 |
| 2025 Q2 | 65.30% | 118.58% | 52.44% | 7.0 |
| 2025 Q1 | 63.13% | 126.37% | 58.27% | −3.5 |
| 2024 Q4 | 58.06% | 126.98% | 55.06% | 2.6 |
| 2024 Q2 | 58.52% | 106.51% | 52.60% | 7.2 |
| 2023 Q4 | 52.58% | 105.38% | 43.95% | 4.2 |
| 2023 Q2 | 69.02% | 114.36% | 48.27% | −3.1 |
| 2022 Q4 | 62.56% | 140.83% | 38.29% | 13.1 |
| 2022 Q2 | 49.49% | 145.48% | 36.71% | 21.4 |
| 2021 Q4 | 47.50% | 188.23% | 87.79% | 14.9 |
經營效率單位：天
2026 Q214.1 天250.0 天49.3 天264.1 天214.7 天
週轉天數（天）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 14.1 | 250.0 | 49.3 | 264.1 | 214.7 |
| 2026 Q1 | 19.0 | 392.8 | 56.9 | 411.9 | 354.9 |
| 2025 Q4 | 22.5 | 272.8 | 32.8 | 295.3 | 262.5 |
| 2025 Q3 | 27.4 | 221.0 | 34.6 | 248.4 | 213.8 |
| 2025 Q2 | 18.9 | 188.9 | 32.0 | 207.8 | 175.7 |
| 2025 Q1 | 25.3 | 243.2 | 34.6 | 268.5 | 233.9 |
| 2024 Q4 | — | 95.9 | — | — | — |
| 2024 Q2 | — | 75.3 | — | — | — |
| 2023 Q4 | — | 97.6 | — | — | — |
| 2023 Q2 | — | 65.2 | — | — | — |
| 2022 Q4 | — | 142.2 | — | — | — |
| 2022 Q2 | — | 138.7 | — | — | — |
| 2021 Q4 | — | 69.8 | — | — | — |
現金流單位：億元
2026 Q2−0.21 億元−4.64 億元−4.85 億元
單季現金流（億元）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | −0.21 | −4.64 | −4.85 |
| 2026 Q1 | 1.16 | −1.98 | −0.82 |
| 2025 Q4 | −0.93 | −0.94 | −1.87 |
| 2025 Q3 | 0.03 | −0.43 | −0.40 |
| 2025 Q2 | −0.06 | −0.43 | −0.49 |
| 2025 Q1 | −2.21 | −0.40 | −2.61 |
| 2024 Q4 | 0.53 | −1.61 | −1.08 |
| 2024 Q2 | 1.12 | −0.76 | 0.37 |
| 2023 Q4 | −0.97 | −0.55 | −1.53 |
| 2023 Q2 | −0.23 | −0.72 | −0.95 |
| 2022 Q4 | 0.35 | −0.46 | −0.10 |
| 2022 Q2 | −0.08 | −0.84 | −0.91 |
| 2021 Q4 | 0.08 | −0.34 | −0.26 |
財經資料來源：FinLab