海柏特

6884上櫃

30.40−0.80−2.56%收盤・資料日 2026-11-06

償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3

2026 Q361.83%193.57%170.97%31.2 倍

負債比率（%）

流動比率、速動比率（%）

利息保障倍數（倍）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	負債比率	流動比率	速動比率	利息保障倍數
2026 Q3	61.83%	193.57%	170.97%	31.2
2026 Q2	60.12%	212.05%	197.34%	20.3
2026 Q1	54.44%	235.72%	216.20%	31.8
2025 Q4	53.42%	243.19%	230.15%	23.7
2025 Q3	64.33%	190.59%	176.89%	25.8
2025 Q2	65.81%	187.14%	175.84%	26.6
2025 Q1	60.76%	205.76%	190.88%	21.9
2024 Q4	63.09%	197.84%	185.57%	26.3
2024 Q2	63.71%	176.00%	164.12%	25.7
2023 Q4	53.55%	219.51%	202.06%	34.8
2023 Q2	55.50%	209.21%	191.78%	49.3
2022 Q4	52.73%	225.89%	212.25%	33.7
2022 Q2	53.04%	225.54%	210.24%	31.7
2021 Q4	56.25%	213.79%	202.60%	51.7

2026 Q325.5 天13.9 天36.1 天39.4 天3.4 天

週轉天數（天）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	應收帳款週轉天數	存貨週轉天數	應付帳款週轉天數	營業週期	現金轉換循環
2026 Q3	25.5	13.9	36.1	39.4	3.4
2026 Q2	28.5	13.3	32.5	41.7	9.2
2026 Q1	34.5	14.0	36.0	48.6	12.5
2025 Q4	26.9	10.2	28.4	37.1	8.6
2025 Q3	29.6	13.8	34.6	43.3	8.7
2025 Q2	33.9	13.5	35.5	47.5	11.9
2025 Q1	31.8	13.6	36.3	45.3	9.1
2024 Q4	—	5.7	—	—	—
2024 Q2	—	6.0	—	—	—
2023 Q4	—	6.6	—	—	—
2023 Q2	—	7.2	—	—	—
2022 Q4	—	5.5	—	—	—
2022 Q2	—	6.5	—	—	—
2021 Q4	—	3.2	—	—	—

2026 Q30.65 億元−0.01 億元0.64 億元

單季現金流（億元）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	營運現金流	資本支出	自由現金流
2026 Q3	0.65	−0.01	0.64
2026 Q2	0.61	−0.01	0.61
2026 Q1	−0.08	−0.04	−0.12
2025 Q4	−0.05	−0.05	−0.10
2025 Q3	0.42	−0.01	0.41
2025 Q2	0.54	−0.02	0.52
2025 Q1	0.23	−0.01	0.22
2024 Q4	1.35	−0.03	1.31
2024 Q2	0.23	−0.03	0.20
2023 Q4	0.04	−0.01	0.03
2023 Q2	−0.16	−0.03	−0.18
2022 Q4	0.54	−0.02	0.51
2022 Q2	0.00	−0.04	−0.04
2021 Q4	0.16	−0.10	0.06