潤德

6881上櫃

210−4.0−1.87%收盤・資料日 2026-11-06

償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3

2026 Q363.14%130.87%130.52%310.4 倍

負債比率（%）

流動比率、速動比率（%）

利息保障倍數（倍）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	負債比率	流動比率	速動比率	利息保障倍數
2026 Q3	63.14%	130.87%	130.52%	310.4
2026 Q2	68.79%	122.50%	105.26%	442.5
2026 Q1	56.53%	147.56%	147.56%	12,254.6
2025 Q4	55.97%	147.05%	147.05%	10,945.5
2025 Q3	60.80%	143.87%	143.87%	5,502.0
2025 Q2	60.63%	150.05%	150.05%	4,137.5
2025 Q1	59.82%	156.54%	156.54%	2,798.1
2024 Q4	57.41%	159.82%	159.82%	2,435.9
2024 Q3	55.60%	162.52%	162.52%	2,093.2
2024 Q2	56.55%	160.33%	160.33%	1,419.8
2024 Q1	56.06%	157.63%	157.63%	1,112.9
2023 Q4	59.83%	146.96%	146.96%	916.9
2023 Q3	61.79%	142.28%	142.28%	1,071.5
2023 Q2	64.05%	136.24%	136.24%	602.9
2022 Q4	57.02%	152.57%	152.57%	609.0
2022 Q2	58.94%	164.83%	164.83%	360.7
2021 Q4	48.74%	199.41%	199.36%	224.5

2026 Q319.2 天—255.3 天

週轉天數（天）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	應收帳款週轉天數	存貨週轉天數	應付帳款週轉天數
2026 Q3	19.2	—	255.3
2026 Q2	18.5	—	254.2
2026 Q1	38.7	—	193.0
2025 Q4	34.4	—	196.9
2025 Q3	15.3	—	187.9
2025 Q2	42.3	—	199.5
2025 Q1	37.4	—	207.0
2024 Q4	17.6	—	179.7
2024 Q3	22.9	—	166.0
2024 Q2	18.4	—	155.1
2024 Q1	32.5	—	151.2
2023 Q4	33.4	—	129.8
2023 Q3	23.1	—	141.9
2021 Q4	—	0.0	—

2026 Q3−0.87 億元−0.04 億元−0.91 億元

單季現金流（億元）

21Q422Q122Q222Q322Q423Q123Q223Q323Q424Q124Q224Q324Q425Q125Q225Q325Q426Q126Q226Q3

期間	營運現金流	資本支出	自由現金流
2026 Q3	−0.87	−0.04	−0.91
2026 Q2	4.10	−0.28	3.82
2026 Q1	2.24	−0.04	2.19
2025 Q4	−4.55	0.00	−4.55
2025 Q3	3.97	−1.31	2.67
2025 Q2	1.26	0.00	1.26
2025 Q1	−1.09	0.00	−1.09
2024 Q4	1.51	0.00	1.51
2024 Q3	1.97	−0.01	1.97
2024 Q2	0.58	0.00	0.58
2024 Q1	2.55	0.00	2.55
2023 Q4	0.36	0.00	0.35
2023 Q3	−0.18	−0.05	−0.24
2023 Q2	−0.03	−0.01	−0.04
2022 Q4	0.24	−0.01	0.23
2022 Q2	0.68	0.00	0.68
2021 Q4	2.36	−0.01	2.35