中菲
540384.9−1.2−1.39%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q344.10%177.40%84.23%10,441.2 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 44.10% | 177.40% | 84.23% | 10,441.2 |
| 2026 Q2 | 45.17% | 171.37% | 84.63% | 8,218.0 |
| 2026 Q1 | 51.81% | 151.72% | 90.49% | 5,378.3 |
| 2025 Q4 | 43.39% | 185.41% | 111.71% | 3,331.9 |
| 2025 Q3 | 41.40% | 178.36% | 82.02% | 7,166.1 |
| 2025 Q2 | 43.49% | 167.01% | 80.04% | 12,137.9 |
| 2025 Q1 | 51.28% | 144.50% | 77.45% | 2,820.3 |
| 2024 Q4 | 44.10% | 170.22% | 92.18% | 266,856.0 |
| 2024 Q3 | 40.71% | 179.64% | 79.23% | — |
| 2024 Q2 | 49.87% | 149.62% | 76.64% | 176,143.0 |
| 2024 Q1 | 52.56% | 145.50% | 77.03% | — |
| 2023 Q4 | 45.38% | 159.60% | 90.09% | 2,173.7 |
| 2023 Q3 | 39.14% | 167.02% | 85.30% | — |
| 2023 Q2 | 49.51% | 138.74% | 80.46% | 203,090.0 |
| 2023 Q1 | 58.34% | 129.32% | 90.20% | — |
| 2022 Q4 | 54.86% | 138.35% | 97.31% | 4,262.4 |
| 2022 Q3 | 56.51% | 131.90% | 93.26% | 51,867.7 |
| 2022 Q2 | 57.22% | 127.95% | 92.06% | — |
| 2022 Q1 | 59.07% | 103.07% | 53.95% | 123.0 |
| 2021 Q4 | 55.66% | 108.22% | 54.10% | 130.3 |
經營效率單位：天
2026 Q39.4 天244.5 天110.7 天254.0 天143.3 天
週轉天數（天）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 9.4 | 244.5 | 110.7 | 254.0 | 143.3 |
| 2026 Q2 | 8.5 | 214.7 | 89.2 | 223.2 | 134.0 |
| 2026 Q1 | 7.8 | 203.5 | 70.9 | 211.2 | 140.4 |
| 2025 Q4 | 4.5 | 175.2 | 52.5 | 179.7 | 127.1 |
| 2025 Q3 | 6.5 | 273.7 | 81.6 | 280.2 | 198.6 |
| 2025 Q2 | 8.2 | 218.1 | 68.9 | 226.3 | 157.4 |
| 2025 Q1 | 8.6 | 202.0 | 62.7 | 210.6 | 147.8 |
| 2024 Q4 | 6.3 | 172.3 | 43.8 | 178.5 | 134.7 |
| 2024 Q3 | 10.3 | 272.9 | 64.9 | 283.2 | 218.3 |
| 2024 Q2 | 10.5 | 252.5 | 78.5 | 263.0 | 184.5 |
| 2024 Q1 | 12.2 | 249.3 | 100.6 | 261.5 | 160.9 |
| 2023 Q4 | 12.4 | 196.5 | 71.3 | 208.9 | 137.6 |
| 2023 Q3 | 14.9 | 191.6 | 45.8 | 206.5 | 160.7 |
| 2023 Q2 | 15.9 | 209.2 | 47.5 | 225.1 | 177.5 |
| 2023 Q1 | 13.5 | 228.0 | 60.3 | 241.5 | 181.2 |
| 2022 Q4 | 14.4 | 225.2 | 71.3 | 239.5 | 168.2 |
| 2022 Q3 | 18.4 | 197.0 | 51.3 | 215.3 | 164.1 |
| 2022 Q2 | 95.0 | 1,353.3 | 500.6 | 1,448.3 | 947.8 |
| 2022 Q1 | 36.7 | 137.1 | 73.6 | 173.8 | 100.3 |
| 2021 Q4 | 38.2 | 124.6 | 77.5 | 162.8 | 85.3 |
現金流單位：億元
2026 Q30.51 億元−0.01 億元0.51 億元
單季現金流（億元）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 0.51 | −0.01 | 0.51 |
| 2026 Q2 | 0.30 | −0.07 | 0.22 |
| 2026 Q1 | −0.14 | −0.14 | −0.28 |
| 2025 Q4 | 6.15 | −0.06 | 6.09 |
| 2025 Q3 | 1.15 | −0.04 | 1.11 |
| 2025 Q2 | 1.97 | −0.03 | 1.94 |
| 2025 Q1 | −0.20 | −0.03 | −0.22 |
| 2024 Q4 | 6.80 | −0.11 | 6.68 |
| 2024 Q3 | 1.43 | −0.16 | 1.27 |
| 2024 Q2 | 0.46 | −1.20 | −0.74 |
| 2024 Q1 | −0.83 | −0.01 | −0.83 |
| 2023 Q4 | 5.01 | −0.01 | 5.00 |
| 2023 Q3 | 0.50 | 0.00 | 0.50 |
| 2023 Q2 | 1.12 | −0.04 | 1.08 |
| 2023 Q1 | 0.06 | −0.02 | 0.04 |
| 2022 Q4 | 4.42 | −0.01 | 4.41 |
| 2022 Q3 | 3.13 | 0.00 | 3.12 |
| 2022 Q2 | 0.22 | −0.04 | 0.18 |
| 2022 Q1 | 0.26 | −0.06 | 0.20 |
| 2021 Q4 | 3.78 | 0.01 | 3.79 |