力士
492339.60−0.60−1.49%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q331.78%504.04%342.15%48.0 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 31.78% | 504.04% | 342.15% | 48.0 |
| 2026 Q2 | 39.78% | 429.10% | 286.23% | 8.0 |
| 2026 Q1 | 50.65% | 458.04% | 301.63% | 2.4 |
| 2025 Q4 | 51.46% | 193.45% | 127.26% | −11.2 |
| 2025 Q3 | 46.91% | 210.63% | 130.48% | −21.7 |
| 2025 Q2 | 42.32% | 232.05% | 133.25% | −87.8 |
| 2025 Q1 | 37.13% | 268.73% | 154.47% | −102.5 |
| 2024 Q4 | 30.10% | 336.78% | 204.71% | −113.5 |
| 2024 Q3 | 20.25% | 450.38% | 279.11% | −505.0 |
| 2024 Q2 | 19.79% | 460.04% | 300.87% | −468.2 |
| 2024 Q1 | 15.75% | 575.31% | 363.56% | 259.1 |
| 2023 Q4 | 13.72% | 647.39% | 404.10% | −55.4 |
| 2023 Q3 | 15.96% | 571.23% | 369.35% | 98.6 |
| 2023 Q2 | 16.06% | 577.00% | 352.90% | −12.1 |
| 2023 Q1 | 14.48% | 662.29% | 418.95% | 33.4 |
| 2022 Q4 | 17.77% | 524.28% | 327.12% | 33.5 |
| 2022 Q3 | 20.86% | 442.51% | 285.33% | 629.3 |
| 2022 Q2 | 31.60% | 325.46% | 233.25% | 551.5 |
| 2022 Q1 | 21.78% | 501.44% | 405.70% | 696.8 |
| 2021 Q4 | 29.37% | 368.43% | 277.66% | 225.3 |
經營效率單位：天
2026 Q395.4 天101.1 天46.4 天196.5 天150.1 天
週轉天數（天）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 95.4 | 101.1 | 46.4 | 196.5 | 150.1 |
| 2026 Q2 | 116.3 | 107.0 | 50.7 | 223.3 | 172.6 |
| 2026 Q1 | 121.1 | 105.7 | 49.3 | 226.8 | 177.4 |
| 2025 Q4 | 124.4 | 106.5 | 52.9 | 230.9 | 178.0 |
| 2025 Q3 | 109.9 | 100.3 | 44.4 | 210.2 | 165.8 |
| 2025 Q2 | 110.5 | 121.3 | 47.1 | 231.8 | 184.6 |
| 2025 Q1 | 124.4 | 123.8 | 60.4 | 248.1 | 187.7 |
| 2024 Q4 | 117.8 | 110.7 | 60.3 | 228.5 | 168.2 |
| 2024 Q3 | 102.8 | 93.0 | 44.9 | 195.8 | 150.9 |
| 2024 Q2 | 98.4 | 101.9 | 44.9 | 200.4 | 155.5 |
| 2024 Q1 | 97.1 | 119.5 | 45.0 | 216.6 | 171.6 |
| 2023 Q4 | 86.9 | 114.4 | 42.4 | 201.3 | 158.8 |
| 2023 Q3 | 82.9 | 134.5 | 49.7 | 217.4 | 167.7 |
| 2023 Q2 | 89.1 | 177.6 | 48.4 | 266.8 | 218.3 |
| 2023 Q1 | 73.1 | 171.0 | 43.6 | 244.0 | 200.4 |
| 2022 Q4 | 80.9 | 155.6 | 52.5 | 236.4 | 183.9 |
| 2022 Q3 | 92.9 | 131.6 | 64.9 | 224.5 | 159.6 |
| 2022 Q2 | 75.3 | 77.5 | 52.0 | 152.8 | 100.8 |
| 2022 Q1 | 85.7 | 65.0 | 46.5 | 150.7 | 104.2 |
| 2021 Q4 | 93.8 | 70.0 | 47.4 | 163.8 | 116.4 |
現金流單位：億元
2026 Q30.17 億元−0.01 億元0.16 億元
單季現金流（億元）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 0.17 | −0.01 | 0.16 |
| 2026 Q2 | 0.46 | −0.03 | 0.43 |
| 2026 Q1 | −0.41 | −0.01 | −0.42 |
| 2025 Q4 | 0.34 | −0.01 | 0.33 |
| 2025 Q3 | −0.59 | 0.00 | −0.60 |
| 2025 Q2 | −0.66 | −0.01 | −0.67 |
| 2025 Q1 | −0.46 | 0.00 | −0.46 |
| 2024 Q4 | −0.24 | 0.00 | −0.24 |
| 2024 Q3 | −0.13 | −0.03 | −0.17 |
| 2024 Q2 | 0.48 | −0.01 | 0.48 |
| 2024 Q1 | −0.15 | −0.01 | −0.17 |
| 2023 Q4 | −0.13 | −0.02 | −0.15 |
| 2023 Q3 | −0.05 | −0.01 | −0.07 |
| 2023 Q2 | 0.27 | −0.01 | 0.26 |
| 2023 Q1 | 0.17 | −0.02 | 0.15 |
| 2022 Q4 | 1.12 | −0.12 | 1.00 |
| 2022 Q3 | −0.85 | −0.01 | −0.86 |
| 2022 Q2 | 0.56 | −0.13 | 0.43 |
| 2022 Q1 | 0.60 | 0.00 | 0.59 |
| 2021 Q4 | 0.63 | −0.01 | 0.62 |