公準
317851.6−2.4−4.44%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q356.56%140.00%85.73%8.6 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 56.56% | 140.00% | 85.73% | 8.6 |
| 2026 Q2 | 56.11% | 146.94% | 94.96% | 6.2 |
| 2026 Q1 | 55.37% | 169.16% | 103.87% | 0.5 |
| 2025 Q4 | 55.89% | 150.57% | 89.37% | −0.6 |
| 2025 Q3 | 56.89% | 159.57% | 98.25% | 1.4 |
| 2025 Q2 | 57.76% | 151.87% | 93.03% | −7.1 |
| 2025 Q1 | 54.26% | 142.96% | 79.24% | 6.6 |
| 2024 Q4 | 55.20% | 147.04% | 85.52% | 5.1 |
| 2024 Q3 | 57.63% | 110.39% | 68.70% | −1.4 |
| 2024 Q2 | 56.63% | 105.97% | 64.07% | 9.3 |
| 2024 Q1 | 54.32% | 120.94% | 71.93% | 5.6 |
| 2023 Q4 | 55.24% | 132.84% | 82.86% | 8.9 |
| 2023 Q3 | 55.40% | 149.35% | 91.79% | 23.5 |
| 2023 Q2 | 56.85% | 125.37% | 77.81% | 25.0 |
| 2023 Q1 | 54.19% | 136.77% | 85.46% | 17.2 |
| 2022 Q4 | 56.76% | 135.56% | 90.94% | 15.6 |
| 2022 Q3 | 57.68% | 132.63% | 90.97% | 21.6 |
| 2022 Q2 | 58.15% | 133.36% | 91.44% | 25.8 |
| 2022 Q1 | 57.25% | 132.22% | 89.77% | 20.2 |
| 2021 Q4 | 57.42% | 128.48% | 87.82% | 10.0 |
經營效率單位：天
2026 Q379.9 天140.3 天47.6 天220.3 天172.7 天
週轉天數（天）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 79.9 | 140.3 | 47.6 | 220.3 | 172.7 |
| 2026 Q2 | 76.8 | 114.8 | 31.5 | 191.6 | 160.1 |
| 2026 Q1 | 83.1 | 132.5 | 27.2 | 215.7 | 188.5 |
| 2025 Q4 | 82.5 | 129.7 | 24.5 | 212.1 | 187.6 |
| 2025 Q3 | 74.2 | 125.8 | 21.6 | 200.0 | 178.4 |
| 2025 Q2 | 76.6 | 129.8 | 24.6 | 206.4 | 181.8 |
| 2025 Q1 | 78.1 | 143.4 | 31.9 | 221.5 | 189.6 |
| 2024 Q4 | 69.6 | 131.1 | 28.7 | 200.7 | 172.0 |
| 2024 Q3 | 84.3 | 133.3 | 26.3 | 217.6 | 191.4 |
| 2024 Q2 | 69.3 | 121.0 | 20.7 | 190.2 | 169.5 |
| 2024 Q1 | 82.8 | 150.6 | 25.4 | 233.4 | 208.0 |
| 2023 Q4 | 69.5 | 132.2 | 25.0 | 201.6 | 176.7 |
| 2023 Q3 | 76.5 | 141.4 | 32.8 | 217.8 | 185.1 |
| 2023 Q2 | 73.3 | 127.5 | 32.5 | 200.8 | 168.3 |
| 2023 Q1 | 78.4 | 132.9 | 34.0 | 211.3 | 177.3 |
| 2022 Q4 | 72.4 | 116.4 | 32.5 | 188.8 | 156.4 |
| 2022 Q3 | 78.7 | 101.4 | 31.8 | 180.2 | 148.4 |
| 2022 Q2 | 76.2 | 97.4 | 32.4 | 173.5 | 141.1 |
| 2022 Q1 | 79.5 | 94.7 | 28.8 | 174.2 | 145.3 |
| 2021 Q4 | 82.3 | 84.1 | 25.4 | 166.4 | 141.0 |
現金流單位：億元
2026 Q30.75 億元−0.41 億元0.34 億元
單季現金流（億元）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 0.75 | −0.41 | 0.34 |
| 2026 Q2 | 0.71 | −0.10 | 0.60 |
| 2026 Q1 | 0.14 | −0.27 | −0.13 |
| 2025 Q4 | 0.69 | −0.21 | 0.48 |
| 2025 Q3 | 0.60 | −0.39 | 0.21 |
| 2025 Q2 | 0.38 | −0.25 | 0.13 |
| 2025 Q1 | −0.14 | −0.22 | −0.36 |
| 2024 Q4 | 0.57 | −0.42 | 0.15 |
| 2024 Q3 | 1.46 | −0.45 | 1.01 |
| 2024 Q2 | 0.54 | −0.57 | −0.04 |
| 2024 Q1 | 0.78 | −0.88 | −0.10 |
| 2023 Q4 | 1.16 | −0.58 | 0.59 |
| 2023 Q3 | 1.65 | −0.56 | 1.08 |
| 2023 Q2 | 1.07 | −0.46 | 0.61 |
| 2023 Q1 | 0.24 | −0.33 | −0.09 |
| 2022 Q4 | 0.58 | −0.43 | 0.15 |
| 2022 Q3 | 1.56 | −0.50 | 1.06 |
| 2022 Q2 | 1.08 | −0.40 | 0.68 |
| 2022 Q1 | 0.61 | −0.58 | 0.03 |
| 2021 Q4 | 1.07 | −0.57 | 0.50 |