德律
3030201−17.0−7.80%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q325.16%292.45%208.73%—
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 25.16% | 292.45% | 208.73% | — |
| 2026 Q2 | 34.30% | 215.96% | 165.27% | 2,717.6 |
| 2026 Q1 | 21.99% | 343.54% | 259.38% | 2,408.3 |
| 2025 Q4 | 21.00% | 345.05% | 261.67% | 1,535.5 |
| 2025 Q3 | 22.06% | 321.05% | 236.62% | 1,578.2 |
| 2025 Q2 | 32.13% | 215.98% | 168.86% | 904.4 |
| 2025 Q1 | 20.22% | 350.97% | 273.89% | 1,022.3 |
| 2024 Q4 | 18.36% | 374.12% | 282.98% | 840.3 |
| 2024 Q3 | 21.00% | 314.97% | 234.31% | 712.1 |
| 2024 Q2 | 29.76% | 221.24% | 170.45% | 721.4 |
| 2024 Q1 | 22.25% | 294.36% | 225.01% | 818.8 |
| 2023 Q4 | 19.32% | 344.42% | 254.96% | 524.3 |
| 2023 Q3 | 15.98% | 439.93% | 307.32% | 407.0 |
| 2023 Q2 | 26.88% | 257.24% | 190.36% | 398.3 |
| 2023 Q1 | 18.13% | 417.25% | 309.80% | 507.3 |
| 2022 Q4 | 20.78% | 375.00% | 281.27% | 618.0 |
| 2022 Q3 | 22.66% | 360.13% | 257.40% | 746.2 |
| 2022 Q2 | 25.82% | 311.46% | 222.31% | 1,520.0 |
| 2022 Q1 | 22.23% | 384.20% | 275.59% | 1,802.4 |
| 2021 Q4 | 23.89% | 352.49% | 240.46% | 930.2 |
經營效率單位：天
2026 Q378.3 天180.0 天—258.4 天—
週轉天數（天）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 78.3 | 180.0 | — | 258.4 | — |
| 2026 Q2 | 70.7 | 169.5 | 123.1 | 240.2 | 117.1 |
| 2026 Q1 | 84.3 | 187.2 | 123.8 | 271.4 | 147.6 |
| 2025 Q4 | 90.0 | 204.7 | 142.2 | 294.7 | 152.5 |
| 2025 Q3 | 75.4 | 177.9 | 142.7 | 253.3 | 110.7 |
| 2025 Q2 | 54.4 | 144.2 | 111.3 | 198.5 | 87.2 |
| 2025 Q1 | 70.0 | 160.0 | 95.6 | 230.0 | 134.4 |
| 2024 Q4 | 100.6 | 223.3 | 127.5 | 323.9 | 196.4 |
| 2024 Q3 | 79.7 | 193.1 | 134.0 | 272.8 | 138.8 |
| 2024 Q2 | 62.9 | 170.5 | 117.9 | 233.5 | 115.6 |
| 2024 Q1 | 67.6 | 191.6 | 101.8 | 259.2 | 157.4 |
| 2023 Q4 | 78.1 | 222.5 | 79.3 | 300.6 | 221.3 |
| 2023 Q3 | 110.7 | 300.0 | 93.3 | 410.7 | 317.4 |
| 2023 Q2 | 133.7 | 327.9 | 116.3 | 461.6 | 345.3 |
| 2023 Q1 | 116.5 | 292.1 | 106.1 | 408.6 | 302.5 |
| 2022 Q4 | 162.8 | 253.1 | 111.1 | 415.8 | 304.8 |
| 2022 Q3 | 209.5 | 232.8 | 127.8 | 442.3 | 314.4 |
| 2022 Q2 | 167.8 | 188.2 | 104.5 | 356.0 | 251.5 |
| 2022 Q1 | 131.1 | 194.8 | 105.0 | 325.9 | 221.0 |
| 2021 Q4 | 166.9 | 261.9 | 167.4 | 428.8 | 261.4 |
現金流單位：億元
2026 Q31.40 億元−0.92 億元0.48 億元
單季現金流（億元）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 1.40 | −0.92 | 0.48 |
| 2026 Q2 | 8.02 | −0.22 | 7.80 |
| 2026 Q1 | 5.28 | −0.10 | 5.18 |
| 2025 Q4 | 8.20 | −2.05 | 6.15 |
| 2025 Q3 | 1.36 | −0.21 | 1.14 |
| 2025 Q2 | 2.27 | −0.22 | 2.04 |
| 2025 Q1 | 9.90 | −0.38 | 9.51 |
| 2024 Q4 | 5.17 | −1.42 | 3.75 |
| 2024 Q3 | 2.93 | −0.92 | 2.01 |
| 2024 Q2 | 3.92 | −0.42 | 3.50 |
| 2024 Q1 | 3.58 | −0.95 | 2.63 |
| 2023 Q4 | 5.46 | −0.70 | 4.76 |
| 2023 Q3 | 3.33 | −1.94 | 1.38 |
| 2023 Q2 | 4.99 | −1.29 | 3.70 |
| 2023 Q1 | 7.62 | −4.62 | 2.99 |
| 2022 Q4 | 6.88 | −1.32 | 5.56 |
| 2022 Q3 | 7.31 | −3.33 | 3.98 |
| 2022 Q2 | 4.46 | −0.95 | 3.51 |
| 2022 Q1 | −0.68 | −1.08 | −1.75 |
| 2021 Q4 | 2.13 | −0.75 | 1.37 |
財經資料來源：FinLab