正德
264115.25−0.55−3.48%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q2
2026 Q237.55%320.17%222.99%5.2 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 37.55% | 320.17% | 222.99% | 5.2 |
| 2026 Q1 | 40.89% | 235.22% | 179.30% | 4.6 |
| 2025 Q4 | 41.37% | 335.97% | 230.34% | 3.2 |
| 2025 Q3 | 43.43% | 348.31% | 219.49% | 3.7 |
| 2025 Q2 | 45.44% | 186.69% | 114.64% | 4.3 |
| 2025 Q1 | 42.55% | 135.14% | 56.84% | 2.2 |
| 2024 Q4 | 34.29% | 201.15% | 83.91% | 3.6 |
| 2024 Q3 | 34.39% | 205.00% | 88.79% | 5.2 |
| 2024 Q2 | 33.20% | 244.98% | 115.20% | 4.5 |
| 2024 Q1 | 29.80% | 289.36% | 148.65% | 6.2 |
| 2023 Q4 | 30.56% | 301.94% | 145.76% | 5.0 |
| 2023 Q3 | 37.54% | 168.77% | 115.02% | 8.3 |
| 2023 Q2 | 33.23% | 121.85% | 62.15% | 5.9 |
| 2023 Q1 | 36.27% | 157.55% | 109.94% | 7.3 |
| 2022 Q4 | 33.39% | 266.00% | 201.07% | 29.0 |
| 2022 Q3 | 37.62% | 378.23% | 320.85% | 17.8 |
| 2022 Q2 | 46.16% | 151.43% | 113.20% | 16.6 |
| 2022 Q1 | 47.10% | 116.97% | 96.01% | 25.0 |
| 2021 Q4 | 49.68% | 113.79% | 110.27% | 16.8 |
| 2021 Q3 | 48.26% | 126.64% | 124.03% | 13.1 |
經營效率單位：天
2026 Q20.2 天199.3 天8.1 天199.6 天191.4 天
週轉天數（天）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 0.2 | 199.3 | 8.1 | 199.6 | 191.4 |
| 2026 Q1 | 0.2 | 184.0 | 4.4 | 184.2 | 179.8 |
| 2025 Q4 | 0.2 | 226.0 | 1.5 | 226.2 | 224.7 |
| 2025 Q3 | — | 219.7 | 1.7 | — | — |
| 2025 Q2 | — | 281.1 | 1.5 | — | — |
| 2025 Q1 | — | 261.9 | 1.8 | — | — |
| 2024 Q4 | 0.2 | 336.6 | 3.1 | 336.8 | 333.7 |
| 2024 Q3 | 0.4 | 348.8 | 2.9 | 349.2 | 346.3 |
| 2024 Q2 | 0.2 | 357.5 | 3.1 | 357.6 | 354.6 |
| 2024 Q1 | 0.0 | 350.1 | 4.2 | 350.1 | 346.0 |
| 2023 Q4 | 0.1 | 305.9 | 3.5 | 306.1 | 302.6 |
| 2023 Q3 | 0.2 | 362.1 | 2.9 | 362.3 | 359.5 |
| 2023 Q2 | 0.1 | 300.1 | 1.5 | 300.2 | 298.7 |
| 2023 Q1 | 0.0 | 392.3 | 1.3 | 392.3 | 391.0 |
| 2022 Q4 | 0.3 | 426.8 | 2.9 | 427.1 | 424.2 |
| 2022 Q3 | 0.2 | 168.7 | 2.4 | 169.0 | 166.5 |
| 2022 Q2 | 1.7 | 120.2 | 3.7 | 121.9 | 118.1 |
| 2022 Q1 | 2.2 | 42.7 | 4.0 | 44.9 | 40.9 |
| 2021 Q4 | 1.6 | 4.6 | 1.8 | 6.2 | 4.3 |
| 2021 Q3 | 2.6 | 3.5 | 0.7 | 6.1 | 5.4 |
現金流單位：億元
2026 Q25.10 億元0.00 億元5.10 億元
單季現金流（億元）
21Q422Q222Q423Q223Q424Q224Q425Q225Q426Q2
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q2 | 5.10 | 0.00 | 5.10 |
| 2026 Q1 | 3.79 | 0.00 | 3.79 |
| 2025 Q4 | 3.74 | −0.01 | 3.73 |
| 2025 Q3 | 4.35 | −7.82 | −3.47 |
| 2025 Q2 | 3.16 | −15.53 | −12.37 |
| 2025 Q1 | 4.97 | −20.66 | −15.68 |
| 2024 Q4 | 4.97 | −7.43 | −2.46 |
| 2024 Q3 | 2.26 | −8.18 | −5.92 |
| 2024 Q2 | 2.52 | −8.13 | −5.61 |
| 2024 Q1 | 2.02 | 0.00 | 2.02 |
| 2023 Q4 | 2.49 | −6.74 | −4.25 |
| 2023 Q3 | 0.22 | −6.70 | −6.48 |
| 2023 Q2 | 1.15 | −6.34 | −5.19 |
| 2023 Q1 | 1.47 | −5.39 | −3.92 |
| 2022 Q4 | 3.58 | 0.01 | 3.59 |
| 2022 Q3 | −0.41 | −0.26 | −0.67 |
| 2022 Q2 | −0.14 | −0.02 | −0.15 |
| 2022 Q1 | 0.81 | 0.00 | 0.81 |
| 2021 Q4 | 2.40 | −2.65 | −0.26 |
| 2021 Q3 | 2.75 | −2.96 | −0.21 |
財經資料來源：FinLab