創見
2451247−7.5−2.95%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q319.19%465.85%238.11%—
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 19.19% | 465.85% | 238.11% | — |
| 2026 Q2 | 28.68% | 309.01% | 186.20% | 36,724.3 |
| 2026 Q1 | 29.58% | 288.26% | 189.43% | 25,806.5 |
| 2025 Q4 | 12.22% | 662.14% | 487.19% | 8,426.7 |
| 2025 Q3 | 8.86% | 914.89% | 633.17% | 3,843.3 |
| 2025 Q2 | 20.01% | 367.67% | 252.78% | 1,043.1 |
| 2025 Q1 | 20.68% | 361.41% | 239.28% | 1,011.6 |
| 2024 Q4 | 7.37% | >999% | 692.47% | 539.7 |
| 2024 Q3 | 12.25% | 614.81% | 364.49% | 642.6 |
| 2024 Q2 | 17.86% | 416.71% | 270.32% | 1,241.6 |
| 2024 Q1 | 22.23% | 344.14% | 225.26% | 1,510.4 |
| 2023 Q4 | 13.55% | 606.59% | 419.94% | 783.2 |
| 2023 Q3 | 11.71% | 731.08% | 561.43% | 1,146.9 |
| 2023 Q2 | 19.96% | 421.50% | 357.26% | 651.3 |
| 2023 Q1 | 20.40% | 423.10% | 359.74% | 371.2 |
| 2022 Q4 | 9.19% | >999% | 917.82% | 100.0 |
| 2022 Q3 | 9.41% | >999% | 847.30% | 877.9 |
| 2022 Q2 | 20.01% | 438.11% | 305.67% | 4,619.3 |
| 2022 Q1 | 23.32% | 350.99% | 244.77% | 5,394.3 |
| 2021 Q4 | 11.60% | 698.43% | 457.42% | 2,746.8 |
經營效率單位：天
2026 Q346.6 天274.3 天—320.9 天—
週轉天數（天）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 46.6 | 274.3 | — | 320.9 | — |
| 2026 Q2 | 39.3 | 303.3 | 59.5 | 342.6 | 283.1 |
| 2026 Q1 | 37.4 | 221.0 | 45.7 | 258.3 | 212.6 |
| 2025 Q4 | 36.4 | 172.8 | 40.1 | 209.2 | 169.1 |
| 2025 Q3 | 40.4 | 194.8 | 36.2 | 235.3 | 199.0 |
| 2025 Q2 | 42.7 | 217.6 | 43.9 | 260.2 | 216.4 |
| 2025 Q1 | 42.2 | 228.7 | 40.5 | 270.9 | 230.4 |
| 2024 Q4 | 44.0 | 279.5 | 60.9 | 323.5 | 262.6 |
| 2024 Q3 | 42.6 | 299.4 | 60.1 | 342.0 | 281.9 |
| 2024 Q2 | 46.9 | 346.6 | 71.8 | 393.4 | 321.6 |
| 2024 Q1 | 41.3 | 266.1 | 87.8 | 307.4 | 219.5 |
| 2023 Q4 | 45.9 | 238.2 | 91.1 | 284.1 | 193.0 |
| 2023 Q3 | 46.1 | 147.5 | 61.8 | 193.6 | 131.9 |
| 2023 Q2 | 48.3 | 120.9 | 41.6 | 169.2 | 127.6 |
| 2023 Q1 | 44.4 | 124.4 | 24.6 | 168.8 | 144.2 |
| 2022 Q4 | 46.2 | 164.5 | 23.6 | 210.7 | 187.1 |
| 2022 Q3 | 44.5 | 170.4 | 23.8 | 214.9 | 191.1 |
| 2022 Q2 | 49.6 | 237.1 | 40.5 | 286.7 | 246.2 |
| 2022 Q1 | 43.9 | 198.8 | 44.1 | 242.7 | 198.6 |
| 2021 Q4 | 42.3 | 192.3 | 47.4 | 234.6 | 187.2 |
現金流單位：億元
2026 Q328.09 億元−0.10 億元27.99 億元
單季現金流（億元）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 28.09 | −0.10 | 27.99 |
| 2026 Q2 | 74.40 | −0.04 | 74.36 |
| 2026 Q1 | 93.51 | −0.03 | 93.48 |
| 2025 Q4 | 6.23 | −0.13 | 6.10 |
| 2025 Q3 | −33.82 | −0.04 | −33.86 |
| 2025 Q2 | 1.90 | −0.02 | 1.88 |
| 2025 Q1 | 6.32 | 0.00 | 6.31 |
| 2024 Q4 | −2.67 | −0.05 | −2.71 |
| 2024 Q3 | −4.26 | −0.09 | −4.34 |
| 2024 Q2 | 2.05 | −0.50 | 1.55 |
| 2024 Q1 | 0.07 | −0.13 | −0.06 |
| 2023 Q4 | −2.51 | −0.11 | −2.62 |
| 2023 Q3 | 0.22 | −0.06 | 0.16 |
| 2023 Q2 | 9.57 | −0.02 | 9.55 |
| 2023 Q1 | 8.87 | −0.05 | 8.82 |
| 2022 Q4 | 13.41 | −0.13 | 13.28 |
| 2022 Q3 | 18.61 | −0.19 | 18.41 |
| 2022 Q2 | 24.70 | −0.01 | 24.69 |
| 2022 Q1 | 0.55 | −0.05 | 0.50 |
| 2021 Q4 | 8.63 | −0.04 | 8.59 |
財經資料來源：FinLab