倚天酷碁-創
243227.55−0.40−1.43%收盤・資料日 2026-11-06
法說 11/26
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q335.92%200.58%187.18%749.4 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 35.92% | 200.58% | 187.18% | 749.4 |
| 2026 Q2 | 40.66% | 180.16% | 163.43% | 131.8 |
| 2026 Q1 | 35.92% | 248.48% | 223.88% | 1,901.6 |
| 2025 Q4 | 30.28% | 304.67% | 271.94% | — |
| 2025 Q3 | 31.54% | 283.36% | 255.79% | 1,275.3 |
| 2025 Q2 | 35.90% | 251.48% | 225.27% | 546.4 |
| 2025 Q1 | 39.12% | 226.66% | 204.44% | 1,880.5 |
| 2024 Q4 | 33.45% | 261.34% | 236.65% | 7,105.6 |
| 2024 Q3 | 30.94% | 283.30% | 254.76% | 2,900.3 |
| 2024 Q2 | 38.30% | 226.78% | 208.22% | 2,261.7 |
| 2024 Q1 | 30.37% | 277.99% | 256.72% | 1,228.4 |
| 2023 Q4 | 31.55% | 264.12% | 234.33% | 2,920.4 |
| 2023 Q3 | 36.33% | 236.56% | 211.35% | 1,128.5 |
| 2023 Q2 | 29.22% | 295.95% | 255.95% | 1,166.2 |
| 2023 Q1 | 24.74% | 356.09% | 315.41% | 1,770.4 |
| 2022 Q4 | 31.40% | 285.02% | 257.88% | 4,301.0 |
| 2022 Q2 | 39.36% | 221.66% | 188.35% | 2,247.9 |
| 2021 Q4 | 53.18% | 145.67% | 126.73% | 119.6 |
經營效率單位：天
2026 Q32.7 天5.3 天21.2 天8.0 天−13.2 天
週轉天數（天）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 2.7 | 5.3 | 21.2 | 8.0 | −13.2 |
| 2026 Q2 | 5.1 | 9.0 | 26.7 | 14.0 | −12.7 |
| 2026 Q1 | 6.6 | 13.5 | 29.6 | 20.1 | −9.5 |
| 2025 Q4 | 5.8 | 14.3 | 29.9 | 20.1 | −9.8 |
| 2025 Q3 | 8.2 | 15.8 | 33.5 | 24.0 | −9.5 |
| 2025 Q2 | 9.8 | 19.8 | 47.4 | 29.6 | −17.8 |
| 2025 Q1 | 10.6 | 19.0 | 51.3 | 29.6 | −21.7 |
| 2024 Q4 | 9.9 | 19.9 | 49.2 | 29.7 | −19.5 |
| 2024 Q3 | 6.3 | 19.0 | 53.6 | 25.2 | −28.4 |
| 2024 Q2 | 10.3 | 19.2 | 70.7 | 29.5 | −41.2 |
| 2024 Q1 | 13.6 | 17.7 | 69.9 | 31.4 | −38.6 |
| 2023 Q4 | 9.9 | 18.3 | 78.9 | 28.2 | −50.7 |
| 2023 Q3 | 7.8 | 17.8 | 62.6 | 25.6 | −37.0 |
| 2023 Q2 | 8.6 | 20.8 | 45.8 | 29.5 | −16.4 |
| 2023 Q1 | 10.5 | 25.9 | 61.4 | 36.4 | −25.1 |
| 2022 Q4 | — | 12.7 | — | — | — |
| 2022 Q2 | — | 18.7 | — | — | — |
| 2021 Q4 | — | 6.1 | — | — | — |
現金流單位：億元
2026 Q30.51 億元0.00 億元0.51 億元
單季現金流（億元）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 0.51 | 0.00 | 0.51 |
| 2026 Q2 | 0.28 | 0.00 | 0.28 |
| 2026 Q1 | −0.70 | −0.28 | −0.98 |
| 2025 Q4 | 0.51 | −0.04 | 0.47 |
| 2025 Q3 | 1.09 | −0.07 | 1.02 |
| 2025 Q2 | 0.08 | −0.01 | 0.07 |
| 2025 Q1 | −0.14 | −0.05 | −0.19 |
| 2024 Q4 | 0.60 | −0.17 | 0.43 |
| 2024 Q3 | 0.23 | −0.02 | 0.21 |
| 2024 Q2 | 2.35 | — | 2.35 |
| 2024 Q1 | 0.12 | — | 0.12 |
| 2023 Q4 | −0.40 | 0.00 | −0.40 |
| 2023 Q3 | 1.43 | — | 1.43 |
| 2023 Q2 | 1.14 | — | 1.14 |
| 2023 Q1 | −1.69 | — | −1.69 |
| 2022 Q4 | 1.02 | 0.00 | 1.02 |
| 2022 Q2 | −0.27 | 0.00 | −0.27 |
| 2021 Q4 | 0.51 | −0.01 | 0.50 |