大山
161543.00−1.20−2.71%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q334.20%206.12%132.98%52.9 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 34.20% | 206.12% | 132.98% | 52.9 |
| 2026 Q2 | 29.01% | 226.50% | 153.23% | 118.3 |
| 2026 Q1 | 23.00% | 277.39% | 194.02% | 63.6 |
| 2025 Q4 | 29.14% | 229.41% | 164.20% | 60.2 |
| 2025 Q3 | 31.88% | 212.91% | 144.43% | 57.1 |
| 2025 Q2 | 34.44% | 194.04% | 140.71% | 73.6 |
| 2025 Q1 | 27.43% | 242.56% | 178.88% | 56.7 |
| 2024 Q4 | 31.11% | 209.19% | 150.84% | 40.2 |
| 2024 Q3 | 36.03% | 180.49% | 126.95% | 59.1 |
| 2024 Q2 | 35.58% | 177.74% | 117.48% | 64.1 |
| 2024 Q1 | 35.38% | 183.72% | 130.41% | 52.6 |
| 2023 Q4 | 34.40% | 184.37% | 128.93% | 43.9 |
| 2023 Q3 | 41.56% | 156.11% | 106.31% | 52.6 |
| 2023 Q2 | 35.54% | 170.59% | 105.46% | 45.3 |
| 2023 Q1 | 32.10% | 196.03% | 129.91% | 59.8 |
| 2022 Q4 | 31.60% | 195.46% | 131.99% | 82.3 |
| 2022 Q3 | 32.10% | 189.42% | 116.97% | 45.1 |
| 2022 Q2 | 33.30% | 181.22% | 109.55% | 78.9 |
| 2022 Q1 | 32.61% | 193.89% | 146.28% | 99.6 |
| 2021 Q4 | 30.53% | 198.30% | 149.30% | 72.5 |
經營效率單位：天
2026 Q391.9 天98.0 天18.4 天189.9 天171.5 天
週轉天數（天）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 91.9 | 98.0 | 18.4 | 189.9 | 171.5 |
| 2026 Q2 | 88.0 | 84.7 | 7.1 | 172.7 | 165.5 |
| 2026 Q1 | 119.7 | 94.8 | 7.7 | 214.4 | 206.7 |
| 2025 Q4 | 102.2 | 82.8 | 6.5 | 185.0 | 178.5 |
| 2025 Q3 | 119.9 | 93.2 | 7.6 | 213.2 | 205.5 |
| 2025 Q2 | 107.9 | 71.9 | 8.8 | 179.8 | 171.0 |
| 2025 Q1 | 91.1 | 60.6 | 8.8 | 151.8 | 142.9 |
| 2024 Q4 | 96.5 | 67.1 | 16.0 | 163.7 | 147.6 |
| 2024 Q3 | 77.3 | 61.3 | 20.1 | 138.6 | 118.4 |
| 2024 Q2 | 85.7 | 69.2 | 24.1 | 154.9 | 130.8 |
| 2024 Q1 | 91.4 | 67.6 | 30.6 | 159.0 | 128.4 |
| 2023 Q4 | 79.4 | 61.4 | 29.3 | 140.8 | 111.6 |
| 2023 Q3 | 63.5 | 64.1 | 24.6 | 127.6 | 103.0 |
| 2023 Q2 | 72.6 | 78.5 | 33.3 | 151.1 | 117.8 |
| 2023 Q1 | 72.6 | 65.6 | 29.7 | 138.1 | 108.5 |
| 2022 Q4 | 47.4 | 51.7 | 20.7 | 99.1 | 78.4 |
| 2022 Q3 | 45.5 | 66.1 | 23.7 | 111.6 | 87.9 |
| 2022 Q2 | 51.2 | 59.4 | 23.6 | 110.6 | 86.9 |
| 2022 Q1 | 61.8 | 46.8 | 21.0 | 108.6 | 87.5 |
| 2021 Q4 | 54.6 | 43.4 | 15.4 | 98.0 | 82.6 |
現金流單位：億元
2026 Q3−1.60 億元−0.07 億元−1.68 億元
單季現金流（億元）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | −1.60 | −0.07 | −1.68 |
| 2026 Q2 | 1.58 | −0.17 | 1.41 |
| 2026 Q1 | 4.90 | −0.54 | 4.35 |
| 2025 Q4 | 1.89 | −0.44 | 1.45 |
| 2025 Q3 | 1.09 | −0.09 | 1.00 |
| 2025 Q2 | −0.94 | −0.21 | −1.15 |
| 2025 Q1 | 3.31 | −0.20 | 3.11 |
| 2024 Q4 | 2.65 | −0.23 | 2.42 |
| 2024 Q3 | −0.67 | −0.34 | −1.02 |
| 2024 Q2 | 2.79 | −0.18 | 2.61 |
| 2024 Q1 | −1.49 | −0.26 | −1.74 |
| 2023 Q4 | 4.96 | −0.26 | 4.69 |
| 2023 Q3 | −2.68 | −0.25 | −2.94 |
| 2023 Q2 | 0.49 | −0.38 | 0.11 |
| 2023 Q1 | 0.84 | −0.14 | 0.70 |
| 2022 Q4 | −0.70 | −0.71 | −1.41 |
| 2022 Q3 | 0.43 | −0.26 | 0.17 |
| 2022 Q2 | 2.35 | −0.25 | 2.11 |
| 2022 Q1 | −0.42 | −0.04 | −0.46 |
| 2021 Q4 | 2.61 | −0.25 | 2.36 |