利華
142331.65−2.25−6.64%收盤・資料日 2026-11-06
償債能力單位：%（利息保障倍數：倍）；資料到 2026 Q3
2026 Q36.31%>999%>999%54.0 倍
負債比率（%）
流動比率、速動比率（%）
利息保障倍數（倍）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 負債比率 | 流動比率 | 速動比率 | 利息保障倍數 |
|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 6.31% | >999% | >999% | 54.0 |
| 2026 Q2 | 14.42% | 346.97% | 310.91% | 1,054.0 |
| 2026 Q1 | 5.69% | >999% | >999% | 762.8 |
| 2025 Q4 | 6.30% | >999% | >999% | 1,564.1 |
| 2025 Q3 | 5.89% | >999% | >999% | 1,425.3 |
| 2025 Q2 | 8.42% | 882.26% | 771.10% | 1,917.0 |
| 2025 Q1 | 6.14% | >999% | >999% | 2,469.2 |
| 2024 Q4 | 6.51% | >999% | >999% | 502.9 |
| 2024 Q3 | 6.33% | >999% | >999% | 259.5 |
| 2024 Q2 | 8.40% | >999% | 884.88% | 336.8 |
| 2024 Q1 | 8.33% | >999% | >999% | 109.4 |
| 2023 Q4 | 8.99% | >999% | >999% | −552.5 |
| 2023 Q3 | 19.86% | 303.53% | 254.22% | 2,411.6 |
| 2023 Q2 | 9.44% | >999% | >999% | 44.0 |
| 2023 Q1 | 8.59% | >999% | >999% | 2,045.0 |
| 2022 Q4 | 8.34% | >999% | >999% | 1,412.0 |
| 2022 Q3 | 8.37% | >999% | >999% | 1,568.2 |
| 2022 Q2 | 11.09% | 770.78% | 528.96% | 1,866.6 |
| 2022 Q1 | 8.77% | >999% | >999% | 3,202.5 |
| 2021 Q4 | 9.05% | >999% | >999% | 1,624.0 |
經營效率單位：天
2026 Q3—495.0 天0.5 天——
週轉天數（天）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 應收帳款週轉天數 | 存貨週轉天數 | 應付帳款週轉天數 | 營業週期 | 現金轉換循環 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | — | 495.0 | 0.5 | — | — |
| 2026 Q2 | — | 900.8 | 0.8 | — | — |
| 2026 Q1 | 14.0 | 508.6 | 0.4 | 522.6 | 522.2 |
| 2025 Q4 | 20.5 | 566.3 | 1.1 | 586.8 | 585.7 |
| 2025 Q3 | — | 866.6 | 2.0 | — | — |
| 2025 Q2 | — | 354.4 | 1.0 | — | — |
| 2025 Q1 | — | 445.2 | 1.1 | — | — |
| 2024 Q4 | — | 575.8 | 1.1 | — | — |
| 2024 Q3 | — | 405.5 | 1.0 | — | — |
| 2024 Q2 | — | 802.5 | 2.2 | — | — |
| 2024 Q1 | — | 373.8 | 1.0 | — | — |
| 2023 Q4 | — | 563.9 | 1.6 | — | — |
| 2023 Q3 | 14.2 | 694.0 | 1.5 | 708.2 | 706.7 |
| 2023 Q2 | — | 418.4 | 0.9 | — | — |
| 2023 Q1 | — | 556.2 | 1.3 | — | — |
| 2022 Q4 | 12.8 | 1,067.4 | 1.9 | 1,080.2 | 1,078.2 |
| 2022 Q3 | 11.5 | 401.9 | 0.7 | 413.4 | 412.7 |
| 2022 Q2 | 7.8 | 758.0 | 1.0 | 765.8 | 764.8 |
| 2022 Q1 | 5.4 | 781.9 | 1.2 | 787.4 | 786.2 |
| 2021 Q4 | 6.3 | 586.0 | 0.7 | 592.3 | 591.5 |
現金流單位：億元
2026 Q30.05 億元0.00 億元0.05 億元
單季現金流（億元）
22Q122Q323Q123Q324Q124Q325Q125Q326Q126Q3
| 期間 | 營運現金流 | 資本支出 | 自由現金流 |
|---|---|---|---|
| 2026 Q3 | 0.05 | 0.00 | 0.05 |
| 2026 Q2 | −0.14 | 0.00 | −0.14 |
| 2026 Q1 | 0.05 | −0.03 | 0.02 |
| 2025 Q4 | −0.09 | 0.00 | −0.09 |
| 2025 Q3 | 0.02 | 0.00 | 0.02 |
| 2025 Q2 | 0.07 | — | 0.07 |
| 2025 Q1 | −0.06 | — | −0.06 |
| 2024 Q4 | −0.64 | −0.41 | −1.05 |
| 2024 Q3 | 0.24 | 0.00 | 0.24 |
| 2024 Q2 | 0.09 | — | 0.09 |
| 2024 Q1 | 0.18 | — | 0.18 |
| 2023 Q4 | 0.01 | −0.16 | −0.15 |
| 2023 Q3 | 0.22 | −0.01 | 0.21 |
| 2023 Q2 | 0.25 | — | 0.25 |
| 2023 Q1 | 0.03 | — | 0.03 |
| 2022 Q4 | 0.12 | 0.00 | 0.12 |
| 2022 Q3 | 0.40 | 0.00 | 0.40 |
| 2022 Q2 | 0.04 | −0.01 | 0.04 |
| 2022 Q1 | 0.67 | 0.00 | 0.67 |
| 2021 Q4 | 0.30 | −0.02 | 0.28 |